Çevik DenetimGÜVENCE & DANIŞMANLIKÖn görüşme talebi ↗
KONTROL TASARIMI & İŞLEYİŞ DEĞERLENDİRMESİ

Kontrol çalışıyor.
Peki risk
karşılanıyor mu?

Seçilen bir süreçte kontrollerin hedeflenen riski karşılayıp karşılamadığını ve uygulamadaki işleyişini ayrı değerlendiriyoruz. Kanıtlı tespitler, öncelikli aksiyonlar ve kısa bir yönetim karar notuyla.

Tanımlı kapsamİzlenebilir kanıtAçık sorumluluk
İhtiyacınızı konuşalım ↗Ne teslim alacağınızı görün ↓

Süreç, teslimatlar, takvim ve ücret yazılı teklif aşamasında belirlenir.

Denetim çalışma belgeleriyle düzenlenmiş temsili masa.
İyi soru. Sağlam dayanak. Açık karar.
BAŞLANGIÇ HİZMETİ

Bir süreç. Açık bir yönetim sorusu.

ÖnceTasarım
Ardındanİşleyiş
SonuçKarar
Temsili görsel · Çalışma yöntemi
NET BİR BAŞLANGIÇ

Seçilen bir sürecin
kontrollerini birlikte değerlendirelim.

Finans ve operasyon yöneticileri, süreç sahipleri
ve iç denetim ekipleri için.

NE ZAMAN?

Belirli bir konuda açıklık gerektiğinde.

Tekrarlayan bir bulgu, belirsiz bir onay noktası veya güvenilirliğini sorguladığınız bir yönetim göstergesi.

NE İNCELENİR?

Risk, tasarım ve gerçek işlem izi.

Kontrol hedefi, kapsam dışı işlemler, veri kaynağı, rol dağılımı ve seçilen dönemdeki uygulama kanıtları.

NE TESLİM EDİLİR?

Kararı ve uygulamayı destekleyen çıktı.

Risk–kontrol haritası, kanıtlı tespitler, sorumlu ve terminli aksiyon önerileri, kısa yönetim karar notu.

Kapsam, teslimatlar ve çalışma koşulları ↗Örnek kapsam çerçevesini indir ↓
NASIL BİR ÇIKTI ALIRSINIZ?

Bir tespitten
karar verilebilir bir sonuca.

Yaklaşımın nasıl somutlaştığını görün.
Bu senaryo tamamen kurgusaldır.

ÇEVİK DENETİMÖRNEK · 01
ÖDEME SÜRECİ / TASARIM DEĞERLENDİRMESİ

Ödeme onayı var.
Alıcı hesabı doğrulanıyor mu?

Yönetim sorusu
Yetkisiz bir hesap değişikliği, ödeme onayına rağmen paranın yanlış alıcıya gitmesine yol açabilir mi?
Varsayımsal kontrol
Onay, fatura ile tutarı karşılaştırıyor. Tedarikçi hesabındaki değişiklik için bağımsız doğrulama tasarlanmamış.
İnceleme adımı
Hesap değişikliğinden banka talimatına kadar bir işlemin izi; yetkiler, istisnalar ve kontrol verisinin kaynağı ayrı incelenir.
İşleyiş testi
Tasarım değerlendirmesinin ardından dönem, örneklem ve kanıt ihtiyacı belirlenir. Tasarım açığı ayrıca raporlanır.

Gerçek müşteri verisi veya tamamlanmış denetim sonucu içermez. Öneri, kurumun sürecine göre değerlendirilir.

01 / RİSK

Doğru tutar, yanlış alıcı.

Onayın sorunsuz işlemesi, hedeflenen riski tek başına karşıladığını göstermez.

02 / YÖNETİMİN KARARI

Kontrolün kapsamını güçlendirmek.

Hesap değişikliğinde bağımsız doğrulama, görev ayrılığı ve istisna takibi seçenekleri yönetimle değerlendirilir.

03 / KAPANIŞ ÖLÇÜTÜ

Değişikliği kanıtla doğrulamak.

Süreç sahibi, termin ve doğrulama kanıtı tanımlanır. Karar ve uygulama yönetimde kalır.

Örnek değerlendirme notunu indir ↓
ÇALIŞMA BAKIŞIMIZ

Tasarımı sorgulayan.
İşleyişi doğrulayan.

Bir işlemi başından sonuna izleriz. Kontrolün hangi riske karşılık verdiğini, hangi veriye dayandığını ve hangi işlemleri dışarıda bıraktığını birlikte değerlendiririz.

Önerileri yönetimle görüşürüz. Kontrolün sahipliği, karar ve uygulama sorumluluğu süreç sahibinde kalır.

Çalışma ilkelerini inceleyin ↗
YÖNTEMİ DENEYİN

Bir vaka üzerinden bakış açısını görün.

Ödeme, satın alma ve KPI vakalarıyla kanıt ihtiyacını belirleyin; kendi çalışma notunuzu hazırlayın.

Çevik Denetim Atölyesi ↗Yöntem ve yazılar ↗
TALEPTEN ÇALIŞMAYA

Her aşamada
ne olacağı belli olsun.

Başlangıçtan önce kapsam üzerinde mutabakat.
Çalışma boyunca açık iletişim ve dayanak.

  1. 01

    İhtiyaç görüşmesi

    Süreç, risk, karar ihtiyacı ve kayıt erişimi konuşulur.

  2. 02

    Yazılı kapsam ve teklif

    Teslimatlar, çalışma planı, sorumluluklar ve ücret belirlenir.

  3. 03

    İnceleme ve ara paylaşım

    Tasarım değerlendirilir; uygun işleyiş testleri ve kanıt incelemesi yapılır.

  4. 04

    Sonuç ve doğrulama planı

    Tespitler görüşülür; aksiyon, sahiplik ve kapanış ölçütü yazılır.

İLK ADIM / GÖRÜŞME TALEBİ

Önce ihtiyacı anlayalım.
Sonra kapsamı belirleyelim.

İlgili süreci ve netleştirmek istediğiniz konuyu paylaşın. Ön görüşmede amaç, gerekli kayıtlar ve beklenen çıktılar ele alınır; uygun kapsam için yazılı teklif hazırlanır.

İlk görüşmenin gündemiHangi risk?
Hangi süreç?
Nasıl bir çıktı?

Talepler site sahibinin özel yönetim ekranına kaydedilir. Bu form dosya veya belge kabul etmez.

Hangi konuda görüşmek istersiniz?
Talep bilgileriniz nasıl kullanılır?

Adınız, e-posta adresiniz ve bu formda yazdığınız bilgiler, görüşme talebini değerlendirmek ve size dönüş yapabilmek için site sahibinin erişebildiği sunucu kayıtlarında tutulur. Bu form üzerinden pazarlama aboneliği oluşturulmaz. Görüntüleme tablosunda yalnızca gün, sayfa, genel geliş kaynağı ve toplam sayı tutulur. Kişi veya cihaz kimliği bu tabloya kaydedilmez; gönderim sınırı için kısa süreli özet sayaç kullanılır. Kayıtların düzeltilmesi veya silinmesini aynı iletişim kanallarından talep edebilirsiniz. Mesajınıza müşteri, çalışan, işlem, hesap veya başka bir kişiye ait hassas veri eklemeyin.

Hizmet kapsamını inceleyin ↗
ÇALIŞMA KOŞULLARI

Başlamadan önce
netleştirelim.

Takvim ve ücret nasıl belirlenir?

İncelenecek süreç, risk, kayıtların erişilebilirliği, inceleme dönemi ve çalışma derinliği değerlendirilir. Süre ve ücret yazılı teklifte belirlenir. Form göndermek ücretli hizmet başlatmaz.

İlk talepte hangi bilgileri paylaşmalıyım?

İş iletişim bilgilerinizi, ilgili süreç ve netleştirmek istediğiniz konuyu yazmanız yeterlidir. Gizli işlem, müşteri, çalışan veya hesap bilgisi ilk iletişimde paylaşılmamalıdır.

Danışmanlık katkısı verildiğinde sahiplik kimde kalır?

Denetim değerlendirmesi ve öneri sunulur. Karar, kontrolün işletilmesi ve uygulama yönetimin sorumluluğundadır. Tarafsızlığı etkileyebilecek durumlar kapsam belirlenirken ele alınır.

Örnek vaka ve atölye gerçek denetim sonucu mu?

Örnek vaka ve atölye, yöntemi göstermek için kurgulanmıştır. Kuruma özgü denetim görüşü veya risk puanı üretmez. Paylaşımı onaylanmış gerçek çalışmalar ayrıca ve açıkça etiketlenir.